ابوالفضل جعفر قلی خانی - استادیار گروه حقوق، واحد بافت، دانشگاه آزاد اسلامی، بافت، ایران
سیدمحمد حسینی احمدفداله - دانشجوی دکتری حقوق عمومی،گروه حقوق، واحد سیرجان، دانشگاه آزاد اسلامی، سیرجان، ایران
طیبه بلوردی - استادیار گروه حقوق، واحد سیرجان، دانشگاه آزاد اسلامی، سیرجان، ایران

مقاله حاضر به بررسی جرائم مورد تاکید اف.ای.تی.اف و روش های انجام این جرائم پرداخته است. بحث اف.ای.تی.اف و کارکرد آن یکی از موضوعات اساسی و مهمی است که اخیرا در خصوص پیوستن یا نپیوستن ایران با آن دیدگاه های مختلفی مطرح شده است. همین امر بیش از هر چیز شناخت اف.ای.تی.اف را به یک ضرورت مبدل ساخته است. سوال اساسی که در این خصوص مطرح و مورد بررسی قرار این است که جرائم مورد تاکید اف.ای.تی.اف چیست و عوامل آن ها چگونه به ارتکاب این جرائم دست می زنند؟ تحقیق حاضر توصیفی تحلیلی بوده و با استفاده از روش کتابخانه ای به بررسی سوال مورد اشاره پرداخته است. یافته های تحقیق بیانگر این امر است که پول شویی و تامین مالی تروریسم مهم ترین جرائم مورد تاکید در اف.ای.تی.اف است. همچنین عوامل تامین مالی تروریسم و پول شویی برای ارتکاب این جرائم عموما از شبکه های بانکی و با استفاده از حساب های وابستگان، حساب های دسته جمعی، حساب های انتقالی واسط و حساب های غیرفعال، حواله های بانکی و ترتیبات وثیقه وام، استفاده از ابزارهای بانکی، گشایش اعتبارات اسنادی، ضمانت نامه های بانکی، ضمانت نامه پیش پرداخت، افتتاح حساب با استفاده از اینترنت، بدون ارائه هویت مشتری، استفاده از فناوری رمزنگاری و امضای دیجیتال، استفاده از عاملین پول شویی، قمار اینترنتی، کارت های از پیش پرداخت شده، حراج های پیوسته برای اهداف خود استفاده می کنند و هدف اف.ای.تی.اف مقابله با چنین اقداماتی است.

پول شویی, تامین مالی تروریسم, اف.ای.تی.اف, نظام بانکی