علیرضا ابوحمزه - دانشجوی کارشناسی ارشد حسابداری دانشگاه ازاد اسلامی واحد دامغان

جرائمی همچون قاچاق مواد مخدر، قاچاق مهاجران، تجارت زنان و اطفال، فحشا، قمار و ده ها جرایم دیگری، سود هنگفتی برایتبهکاران دارد و ایشان با استفاده از پولشویی اقدام به تطهیر این سودها میکنند. از این لحاظ میتوان گفت که پولشویی یکی از جرایمسازمان یافته فراملی است که بسیاری از کشورها به ویژه کشورهای در حال توسعه به صورت گسترده با آن برخورد می کنند. بهدلیل افزایش قابل ملاحظه ای که جرایم در سطح بین الملل داشته است به طبع آن پول شویی نیز رشد بسیار زیادی داشته است.به نحوی که میتوان گفت یکی از معضلات حاد اقتصادی جهان میباشد و تبعات آن به رشد اقتصادی جهان اثر مستقیمی دارد. درسطح بین الملل، نهادها و همینطور کشورها با درک این تحدید و خطر بشکل موثری بفکر مبارزه و انجام اقدامات موثری در جهتمقابله با آن میباشند. کاملا مبرهن است که یکی از اقدامات موثر برای مبارزه با این شبکه های سازمان یافته میتواند محروم کردنآنها از سود و منفعت بدست آمده از این جرایم باشد. تا انگیزه ایشان در انجام این جرائم را سلب نماید تا میزان انجام این اعمالکاهش یابد. مبارزه با پول شویی که نمادی از فساد، از اهمیت خاصی بخصوص در کشورهای در حال توسعه میباشد. در مقاله حاضربه راه های مبارزه با پولشویی پرداخته شده است.

پولشویی، جرایم سازمان یافته، حقوق بین الملل