صمد عزیزنژاد - عضو هییت علمی مرکز پژوهش های مجلس شورای اسلامی
فتح اله تاری - دانشیار اقتصاد دانشگاه علامه طباطبایی

یکی از متغیرهای مهمی که بانک ها را در نیل به اهداف برنامه ریزی شده بیش از سایر متغیرها تحت تاثیر قرار می دهد، منابعی است که حجم آنها، بانک ها را قادر به تامین مالی بهتر بیشتر می نماید از این طریق بر اثربخشی عملکرد آنها نیز می افزاید. با عنایت به وضعیت موجود منابع بانک ها می توان گفت، متاسفانه بخش قابل توجهی از این منابع در دست بدهکاران خرد کلان انباشته شده است. این امر از جنبه های مختلف موجب شده تا نظام بانکی نتواند آنچنان که شایسته است به وظایف خود در حمایت از تولید ملی عمل نماید. مطالبات غیرجاری بانک ها دلایل مختلفی دارند که یکی از مهم ترین آنها قوانین مقرراتی است که هم از لحاظ تعدد تناقض هم از لحاظ تکالیف مختلف منابع بانک ها را تحت تاثیر قرار می دهد به دلایل گوناگون بر حجم مطالبات غیرجاری نیز اثرگذار است. نتایج نشان می دهند همان طور که قوانین، مقررات بخشنامه های مناسب می توانند حجم مطالبات غیرجاری را کاهش دهند، قوانین مقررات متعدد متناقض، رانت آور تکلیفی نیز می توانند زمینه افزایش این مطالبات را فراهم نمایند.

نظام بانکی، مطالبات غیرجاری، قوانین مقررات، تولید ملی