اعتبارسنجی الگوریتم های هوش مصنوعی در پیش بینی درماندگی مالی در بخش صنعت و معدن با تاکید بر نقش متغیرهای کلان اقتصادی، مالی، مدیریتی و ریسک

سال انتشار: 1398
نوع سند: مقاله ژورنالی
زبان: فارسی
مشاهده: 376

فایل این مقاله در 31 صفحه با فرمت PDF قابل دریافت می باشد

این مقاله در بخشهای موضوعی زیر دسته بندی شده است:

استخراج به نرم افزارهای پژوهشی:

لینک ثابت به این مقاله:

شناسه ملی سند علمی:

JR_ITSR-23-91_008

تاریخ نمایه سازی: 7 دی 1400

چکیده مقاله:

تحلیل درماندگی مالی یک پدیده با اهمیت برای سرمایه گذاران، اعتباردهندگان و سایر استفاده کنندگان از اطلاعات مالی محسوب می شود. تعیین احتمال درمانده شدن یک شرکت قبل از بروز درماندگی یک موضوع بسیار جالب و جذاب محسوب می شود و می تواند هم برای مدیران و هم برای سرمایه گذاران و اعتباردهندگان مفید واقع شود. در این پژوهش با استفاده از اطلاعات ۱۳۵۰ شرکت سال طی دوره ۱۳۸۷ الی ۱۳۹۵ در بخش صنعت و معدن بازار سرمایه ایران به بررسی عوامل موثر بر درماندگی مالی و پیش بینی آن به وسیله الگوریتم های هوش مصنوعی (روش درخت تصمیم، ماشین بردار پشتیبان و طبقه بندی بیز) با استفاده از نرم افزار متلب ۲۰۱۷ پرداخته است. نتایج تحقیق حاکی از تاثیر مستقیم تورم و ریسک مالی و تاثیر معکوس نسبت مدیران غیرموظف، بازده سالانه سهام و نسبت وجه نقد عملیاتی بر درماندگی مالی می‎باشد. همچنین نتایج نشان می دهد که الگوریتم درخت تصمیم با استفاده از داده های مالی و اقتصادی کارایی بالاتری نسبت به روش طبقه‎بندی بیز و ماشین بردار پشتیبان در جهت پیش بینی درماندگی مالی دارد.

کلیدواژه ها:

درماندگی مالی / الگوریتم هوش مصنوعی / بخش صنعت و معدن بازار سرمایه ایران

نویسندگان

سید حسام وقفی

دانشجوی دکتری حسابداری واحد تهران جنوب دانشگاه آزاد اسلامی ،تهران ،ایران

رویا دارابی

دانشیار کروه حسابداری ، واحد تهران جنوب، دانشگاه ازاد اسلامی، تهران، ایران

مراجع و منابع این مقاله:

لیست زیر مراجع و منابع استفاده شده در این مقاله را نمایش می دهد. این مراجع به صورت کاملا ماشینی و بر اساس هوش مصنوعی استخراج شده اند و لذا ممکن است دارای اشکالاتی باشند که به مرور زمان دقت استخراج این محتوا افزایش می یابد. مراجعی که مقالات مربوط به آنها در سیویلیکا نمایه شده و پیدا شده اند، به خود مقاله لینک شده اند :
  • احمدی، سید شریف (۱۳۹۵).»بررسی رابطه بین حاکمیت شرکتی و ریسک ...
  • آهنگری، مهناز (۱۳۹۰). "به کارگیری الگوریتم درخت تصمیم جهت پیش ...
  • پورحیدری، امید و کوپائی حاجی، مهدی (۱۳۸۹). «پیش بینی بحران ...
  • پیام، محمدامین (۱۳۹۱)؛.»بررسی تاثیر متغیرهای کلان اقتصادی بر ریسک ورشکستگی ...
  • پیرایش، رضا؛ داداشی آرانی، حسن و برزگر، محمدرضا (۱۳۹۶). «ارائه مدل ...
  • تقوی، مهدی و پورعلی، محمدرضا (۱۳۸۹). «بررسی و تحلیل نسبت های ...
  • راعی، رضا و فلاح پور، سعید (۱۳۸۷). «کاربرد ماشین بردار ...
  • راموز، نجمه و محمودی، مریم (۱۳۹۶). «پیش بینی ریسک ورشکستگی ...
  • رحیمیان، نظام الدین و توکل نیا، اسماعیل (۱۳۹۲). «اهرم مالی ...
  • ستایش، محمدحسین و منصوری، شعله (۱۳۹۳). «بررسی مقایسه ای سازوکارهای ...
  • سعیدی، علی و آقایی، آرزو (۱۳۸۸). «مروری بر روش ها ...
  • سلیمانی، اعظم و معماریان، شجاع (۱۳۹۱). «رابطه سود اقتصادی و ...
  • صادقی، حسین؛ رحیمی، پریسا و سلمانی، یونس (۱۳۹۲). «تاثیر عوامل ...
  • طارمی، کامران (۱۳۹۳). «بررسی تاثیر متغیرهای کلان اقتصادی بر درماندگی ...
  • طالب نیا، قدرت اله و شجاع، اسماعیل (۱۳۹۰). «رابطه بین ...
  • طالب نیا، قدرت اله؛ جهانشاد، آزیتا و پورزمانی، زهرا (۱۳۸۸).” ...
  • فدایی نژاد، محمداسمعیل؛ شهریاری، سارا و سلیم، فرشاد (۱۳۹۴). «تجزیه ...
  • فدایی نژاد، محمداسمعیل؛ شهریاری، سارا و سلیم، فرشاد (۱۳۹۴). «معمای ...
  • فروغی، داریوش و مظاهری، مرضیه (۱۳۹۲). «بررسی تاثیر اهرم و ...
  • قدرتی، حسن و معنوی مقدم، امیرهادی (۱۳۸۹). «بررسی دقت مدل ...
  • قسیم عثمانی، محمد؛ جاوید، داریوش و رحیمی، سعید (۱۳۹۰). «بررسی ...
  • کمیجانی، اکبر و سعادت فر، جواد (۱۳۸۵). «کاربرد مدل های ...
  • مشایخی، بیتا و گنجی، حمیدرضا (۱۳۹۳). «تاثیر کیفیت سود بر ...
  • مشکی میاوقی، مهدی و هاشمی سعادت، مریم (۱۳۹۴). «بررسی ...
  • ملایی، عزت ا... و خزدوزی، بیژن (۱۳۹۴). «تاثیر سطح نقدینگی ...
  • Alcock, Jamie and Frank Finn and Kelvin Jui Keng(۲۰۱۰); “The ...
  • Altman,E.I(۱۹۶۸);”Financial ratios, discriminant analysis and prediction of corporate bankruptcy”. Journal ...
  • Bredart, X (۲۰۱۴); “Financial Distress and Corporate Governance around Lehman ...
  • Brewer, B. E. and Wilson, C.A., Featherstone, A. M., Harris, ...
  • Campbell, J., Hilscher, J. & Szilagyi, J. (۲۰۰۸); “In Search ...
  • Chang, C. (۲۰۰۹); “The Corporate Governance Characteristics of Financially Distressed ...
  • Chen, M.Y. (۲۰۱۱); “Predicting corporate financial distress based on integration ...
  • Emilia Garcia-Appendini (۲۰۱۷); “Financial distress and corporate investment”, Review of ...
  • Fich, E and Slezak, S. (۲۰۰۸); “Can Corporate Governance Save ...
  • Hu, H., and Sathye, M (۲۰۱۵); “Predicting Financial Distress in ...
  • Hernandez, M.T, and Wilson, N (۲۰۱۳); “Financial Distress and BankruptcyPrediction ...
  • Kritsonis, Alicia. (۲۰۰۵); “Assessing a firms future financial health”. International ...
  • Mokhatab Rafiei, F., Manzari, S.M., & Bostanian, S. (۲۰۱۱); “Financial ...
  • Odom, M. R, Shara. (۱۹۹۰); “Neural Network for Bankruptcy Prediction”, ...
  • Pindado, J., and Rodrigues, L., and de la Torre, C. ...
  • ReturnsPengjie Gao Christopher A. Parsons Jianfeng Shen (۲۰۱۷);”Global Relation between ...
  • Robinson, D, and Robinson, M, Sisneros, C. (۲۰۱ ; “Bankruptcy ...
  • Sayari, N., and Mugan, C. S. (۲۰۱۶); “Industry specific financial ...
  • Shimizu, K. (۲۰۱۲); “Bankruptcies of Small Firms and Lending Relationship”. ...
  • Swary, I. (۱۹۸۰); “An Analysis of Risk and Return Characteristics ...
  • Sun, J., and Jia, M-Y., and Li, H. (۲۰۱۱); “AdaBoost ...
  • wing Yu, i., and Ho, F., and Law, E. and ...
  • Zmijewski Mark E. (۱۹۸۴); “Method logical Issues Relate to the ...
  • Zohra, K. F., and Mohamed, B., and Elhamoud, T., and ...
  • نمایش کامل مراجع