تاثیر اختلاف سود هر سهم واقعی و پیش بینی شده بر حجم معاملات سهام شرکتهای پذیرفته شده دربورس اوراق بهادار تهران

در بورس اوراق بهادار روزانه تعداد زیادی سهام و اوراق بهادار معامله میشوند و طی آن قیمتهای آنها دچار نوسان میشود لذا یکی از مهمترین موضوعات برای بررسی و کشف الگوها و قواعد حاکم بر ،بازار، نحوه قیمت گذاری اوراق بهادار مورد معامله است. سرمایه گذاران در هنگام تصمیم گیری برای سرمایه گذاری در بورس از متغیرهای مالی شرکتها به ویژه سود هر سهم استفاده می.کنند هدف از این پژوهش تاثیر اختلاف بررسی سود هر سهم واقعی و پیشبینی شده معاملات سهام بورس اوراق بهادار تهران میباشد قلمرو مکانی این پژوهش شامل تمامی شرکتهای پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران میباشد و همچنین قلمرو زمانی این پژوهش از ابتدای سال ۱۳۸۷ تا انتهای سال ۱۳۹۱ را شامل می.شود روش پژوهش حاضر توصیفی و از نوع همبستگی میباشد از حیث هدف نیز در محدوده پژوهش های کاربردی قرار میگیرد همچنین شیوه استدلال پژوهش قیاسی-استقرایی است. در این پژوهش برای تجزیه و تحلیل اطلاعات ازروش آمار توصیفی و آمار استنباطی استفاده می شود. برای آزمون فرضیات ابتدا با استفاده از آزمون دوربین واتسون فرض استقلال خطاها را بررسی میکنیم، سپس با استفاده از رگرسیون خطی ساده رابطه ی میان متغیرهای مستقل و متغیر وابسته را بررسی می کنیم. همچنین به منظور بررسی فرضیه سوم از آزمون ناپارامتری من ویتنی استفاده خواهد شد. نتیجه این ،پژوهش رابطه بین سود هر سهم واقعی و پیش بینی شده و تاثیر این ارتباط بر حجم معاملات سهام شرکتهای پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران را تایید مینماید