پیش بینی بحران مالی در بانک ها با استفاده از مدل های معادلات ساختاری

سال انتشار: 1402
نوع سند: مقاله ژورنالی
زبان: فارسی
مشاهده: 273

فایل این مقاله در 28 صفحه با فرمت PDF قابل دریافت می باشد

این مقاله در بخشهای موضوعی زیر دسته بندی شده است:

استخراج به نرم افزارهای پژوهشی:

لینک ثابت به این مقاله:

شناسه ملی سند علمی:

JR_JFMZ-11-2_001

تاریخ نمایه سازی: 4 تیر 1402

چکیده مقاله:

هدف از انجام این پژوهش، ارائه مدلی یکپارچه جهت پیش بینی وقوع بحران مالی در بانک ها است. برای انجام این کار، ابتدا ادبیات نظری موجود حول موضوع پژوهش بررسی شده و عوامل اثرگذار بر بحران مالی در بانک ها شناسایی شده است. در ادامه داده های پژوهش برای ۲۱ بانک نمونه از سال ۱۳۹۱ تا سال ۱۴۰۰، جمع آوری و تجزیه و تحلیل شده و مدل پیش بینی بحران مالی در بانک ها با استفاده از روش معادلات ساختاری، مدل سازی شده است. در نهایت، برای بررسی میزان دقت مدل طراحی شده، از روش شبکه های عصبی مصنوعی استفاده شده است. نتایج حاصل از پژوهش نشان داد که عوامل مالی، عوامل درونی غیرمالی، عوامل صنعت و عوامل کلان بر بحران مالی در بانک ها موثر هستند و متغیرهای منابع انسانی، حاکمیت شرکتی، ریسک نقدینگی و نسبت کفایت سرمایه مهم ترین متغیرها در پیش بینی بحران مالی هستند. همچنین، این مدل توانسته است بانک های دارای بحران و بانک های سالم را با دقت ۱۰۰ درصد در هر دو گروه آموزش و آزمایش به درستی پیش بینی نماید. این مدل می تواند با معرفی عوامل موثر بر بحران، فرصت مناسب جهت انجام اقدامات پیشگیرانه و اصلاحی را در اختیار مدیران بانک ها و همچنین بانک مرکزی قرار دهد.

کلیدواژه ها:

بحران مالی بانکی ، مدل پیش بینی بحران ، مدل معادلات ساختاری ، شبکه های عصبی مصنوعی

نویسندگان

محمد سلیمانی

دانشجوی دکتری، گروه حسابداری، دانشکده مدیریت و حسابداری، دانشگاه شهید بهشتی، تهران، ایران.

محمد عرب مازار یزدی

دانشیار، گروه حسابداری، دانشکده مدیریت و حسابداری، دانشگاه شهید بهشتی، تهران، ایران

جواد شکرخواه

دانشیار، گروه حسابداری، دانشکده مدیریت و حسابداری، دانشگاه علامه طباطبایی، تهران، ایران

محمدحسین صفرزاده

استادیار، گروه حسابداری، دانشکده مدیریت و حسابداری، دانشگاه شهید بهشتی، تهران، ایران

مراجع و منابع این مقاله:

لیست زیر مراجع و منابع استفاده شده در این مقاله را نمایش می دهد. این مراجع به صورت کاملا ماشینی و بر اساس هوش مصنوعی استخراج شده اند و لذا ممکن است دارای اشکالاتی باشند که به مرور زمان دقت استخراج این محتوا افزایش می یابد. مراجعی که مقالات مربوط به آنها در سیویلیکا نمایه شده و پیدا شده اند، به خود مقاله لینک شده اند :
  • Ahmadyan, A. (۲۰۱۳). "An Assesment of Indices of Banking Health ...
  • Ahmadyan۱, A., & Gorji, M. (۲۰۱۷). "Explaining the Model of ...
  • Balcaen, S., & Ooghe, H. (۲۰۰۴). "۳۵ years of studies ...
  • Casolaro, L., & Gobbi, G. (۲۰۰۷). "Information technology and productivity ...
  • Constantin, A., Peltonen, T.A., & Sarlin, P. (۲۰۱۸), “Network linkages ...
  • Cleary, S., & Hebb, G. (۲۰۱۶). "An Efficient and Functional ...
  • Climenta, F., Momparlerb, A., & Carmona, Pedro. (۲۰۱۸). "Anticipating Bank ...
  • Dianati Dilami, Z. (۲۰۰۹),” Modeling of financial information quality: based ...
  • Delis, D., Manthos, S., Pangiotis, K., & Tsoumas, C. (۲۰۱۷). ...
  • Dominguez, A. A. (۲۰۱۱). "The impact of human resource disclosure ...
  • Du Jardin, P. (۲۰۰۹). "Bankruptcy prediction models: How to choose ...
  • Fernández-Gámez, M. A., Soria, J. A. C., Santos, J. A. ...
  • Hajamini, M., Ahmadi Shadmehri, M. T., Falahi, M. A., & ...
  • Halteh, K., Kumar, K., & Gepp, A. (۲۰۱۸).” Financial Distress ...
  • HasaseYeghaneh, Y., Habibi, R., & Nazi, B. (۲۰۱۷). "Impact of ...
  • Honarmandi, Z. (۲۰۱۷). “A model for brand accounting”, Phd Thesis, ...
  • Janati Meshkani, A., Arbabian, Sh., & Khojasteh, Z. (۲۰۱۶). "Effect ...
  • Keimasi, M., Ghafarinejad, A., & Rezaei, S. (۲۰۱۶). “Effects of ...
  • Koetter, M., & Poghosyan, T. (۲۰۱۰). “Real estate prices and ...
  • Kurniasih, W. W. A. (۲۰۲۱). “Financial distress of registered banking ...
  • Lobo, G. J. (۲۰۱۷). “Accounting research in banking: A review”, ...
  • Malekian Kolah Basti, E., & Mohammadi, M. (۲۰۱۹). "Presentation of ...
  • Mocetti, S., Pagnini, M., & Sette, E. (۲۰۱۷). "Information technology ...
  • Moshiri, S., & Nadali, M. (۲۰۱۳). "The Determinants of Banking ...
  • Naghdi, S. (۲۰۱۸). “Designing and Formulating a Model of Forecasting ...
  • Nazar Pour, M. N., Moemeni Nejad, N., & Haghighi, M. ...
  • Nikbakht, M.R., & Ghorbani, M. (۲۰۲۰). "Identification of Indicators of ...
  • Noori, P., Ghaderi, O., & Madani Esfahani, M. (۲۰۰۹). "Investigation ...
  • Nouri Borojerdi, P., Jalili, M., & Mardani, F. (۲۰۱۰). “The ...
  • Papanikolaou, N. I. (۲۰۱۸). “A Dual Early Warning Model of ...
  • Parvin, S., Shakeri, A., & Ahmadian, A. (۲۰۱۴). “Balance Sheet ...
  • Paule-Vianez, J., Gutiérrez-Fernández, M., & Coca-Pérez, J. L. (۲۰۲۰). “Prediction ...
  • Poghosyan, T., & Cihak, M. (۲۰۱۱). “Determinants of Bank Distress ...
  • Rahimian, N., Mohammadi, H., & Salehirad, M. (۲۰۱۴). “The Role ...
  • Rahmani, H. (۲۰۱۲). “Modeling of the Qualitative Characteristics of Financial ...
  • Ranji, F., Gholizadeh, M. H., Ramezanpoor, E., & Mousavinia, S. ...
  • Reixach, A. A. (۲۰۰۱),” The effect of Information and Communication ...
  • Reveenther, A. (۲۰۲۰), "Impact of sustainable human resource management practice ...
  • Sadeghi sharif, J., Talebi, M., Alam Tabriz, A., & Katouzian, ...
  • Saroei, S., Vkili Fard, H. R., Taleb Nia, G. (۲۰۲۰). ...
  • Solgi ,M. (۲۰۱۸). “Corporate Governance and Risk Management: Evidence from ...
  • Summery Of Countery Economic Events. (۲۰۱۹). Tehran, Central Bank of ...
  • Summery Of Countery Economic Events. (۲۰۲۰). Tehran, Central Bank of ...
  • Tan, Y., & Floros, C. (۲۰۱۲). “Bank profitability and inflation: ...
  • Zarei, Z., & Komijani, A. (۲۰۱۵). "Identification and Anticipation of ...
  • نمایش کامل مراجع